Las facturas contables se crean automáticamente a partir de facturas de proveedor o de cliente generadas en ActivaERP. En ellas se especifican todos los requisitos básicos y obligatorios que deben constar en una factura como los tipos impositivos aplicados, las retenciones, la contraprestación, etc. Además, desde esta pantalla también podrá crear nuevas facturas contables de manera manual.
Facturas contables
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EJEMPLOS
ENLACES DE INTERÉS
Acceso a Facturas contables
Seleccione la pestaña Contabilidad (1) y a continuación, pulse el botón Facturas Contables (2):
Se abrirá la pantalla Facturas Contables:
Menú principal
En el menú principal se da acceso a las siguientes opciones:
- Nuevo F12: para crear una nueva factura contable de manera manual.
- Modificar F11: para modificar alguno de los campos de una factura contable ya creada.
- Borrar registro Supr: para eliminar la factura contable seleccionada.
- Buscar F2: para buscar dentro del registro de facturas.
Más información: Búsqueda de registros. - Filtros: para aplicar filtros. Más información: Configuración de filtros.
- Refrescar F5: para actualizar el registro activo.
- Listados: para consultar y generar listados. Más información: Listados.
- Adjuntar archivos: para adjuntar archivos. Más información: Sistema de Gestión Documental.
- Descargar ficheros: abre una nueva pantalla en la que podrá descargar de manera masiva ficheros adjuntos de facturas contables. Más información: Descargar ficheros.
- Vencimientos: abre la pantalla de vencimientos relacionados con la factura contable. Recuerde que solo las facturas contables introducidas manualmente tienen vencimientos relacionados. Más información: Cobros a clientes y Pagos a proveedores.
- Asiento relacionado: permite consultar el asiento contable relacionado con la factura contable activa. Más información: Asientos contables.
- Factura cliente / proveedor: muestra la factura de cliente o proveedor que ha generado la factura contable. Más información: Facturas de clientes o Facturas de proveedor.
- Amortizaciones: muestra o genera la amortización relacionada con la factura contable. Más información: Amortizaciones.
- Importar facturas contables desde archivo Excel: permite la importación de facturas contables a través de un archivo Excel. Más información: Importar facturas contables desde archivo Excel.
1- Factura
La pantalla factura recoge todos los datos principales de la factura contable y se divide en las siguientes partes:
Datos principales
Los datos principales se encuentran en la parte superior de la pantalla e indican lo siguiente:
- Sección: la sección del ejercicio contable a la que pertenece la factura.
- Tipo factura: el tipo de factura. El recuadro a la derecha de este campo indica el Identificador único de fichero por tipo de factura, y se completa automáticamente al especificar el tipo de factura. Es utilizado normalmente como guía para la correcta archivación física de documentos. Para más información consulte el apartado Tipos de facturas contables.
- Cli/Prov: indique la cuenta contable del cliente o proveedor asociado a la factura contable. Con el botón de tres puntos accederá a la pantalla de Búsqueda de registros donde podrá buscar y seleccionar la cuenta contable deseada (flecha roja). Por otro lado, con el botón con el símbolo de la lupa podrá acceder al Extracto contable de la cuenta especificada (flecha verde):
- Fecha: la fecha de la factura.
- N. Factura: el número de la factura. En el caso de que se trate de una factura contable generada manualmente, deberá especificarlo usted mismo.
- Comentario: aporta más información acerca de la factura generada y es insertado como concepto en los asientos contables.
- Origen: indica el origen de la factura contable: una factura de cliente, una factura de proveedor o se ha generado de manera manual.
Recuerde que para editar estos datos deberá seleccionar la opción Modificar del menú principal.
Opciones
Al hacer una factura contable de manera manual y después de haber completado los datos principales de la factura es fundamental que se completen los datos pertenecientes a este apartado antes de continuar con el resto.
Este apartado está compuesto por casillas de verificación que deberá marcar en el caso de que la factura contable cumpla con lo siguiente:
- No generar asientos: marque esta opción si NO quiere que la factura contable genere asientos contables.
- No 347: marque esta opción si NO quiere que la factura sea incluida en el listado 347.
- RECC: marque esta opción si desea que a esta factura se le aplique el Régimen Especial de Criterio de Caja (RECC).
- I. Sujeto Pasivo: marque esta opción si desea indicar que se trata de una factura de Inversión del Sujeto Pasivo.
- Intracomunitaria: marque esta opción si desea indicar que se trata de una factura de Adquisición Intracomunitaria de Bienes y Servicios.
Para más información consulte Facturas Contables del apartado Plan Contable de nuestro manual.
Total
A continuación, en el caso de estar creando una factura contable de manera manual, indique el total de la factura en este espacio:
Recuerde que para editar estos datos deberá seleccionar la opción Modificar del menú principal.
Automáticamente, se completarán los datos de la línea de la factura con los desgloses correspondientes:
Datos de las líneas de la factura
Las líneas de la factura se completarán con el desglose de los siguientes conceptos especificados en las columnas:
- Tipo línea: el tipo de línea generado. Pueden ser:
- General: correspondiente a una factura con base imponible normal.
- Recargo Equivalencia: para una factura contable con una base imponible con recargo de equivalencia aplicado.
- Exento: para una factura con una base imponible exenta de IVA. Dicha base está incluida en el ámbito de aplicación del impuesto, pero por un motivo legal, se le exime de su pago. Por ejemplo: la venta de un producto a las Islas Canarias ya que es una operación exenta de IVA, debido a que no se aplica este impuesto en las Islas Canarias.
- No sujeto: la base imponible no sujeta implica que el impuesto no es aplicable a la operación realizada. Por ejemplo: la venta de un vehículo entre particulares se considera una operación no sujeta a IVA, ya que solo se aplica cuando el que promueve la operación es un profesional o empresario.
- Suplidos: el suplido es un gasto que corresponde realizar al cliente y es satisfecho por el profesional previa provisión o mediante posterior reembolso. En este caso, el profesional no se puede deducir el IVA ni pasarlo como gasto. Es un movimiento tan solo de tesorería. Por ejemplo: la asesoría fiscal le factura los gastos de gestión del notario. Usted, pagará estos gastos de notario que serán suplidos a su asesor fiscal y él, a su vez, pagará al notario.
- Anticipos: la factura está relacionada con un anticipo. Más información: Anticipos.
- %IVA: el porcentaje de IVA a aplicar.
- Cuenta C/V: la cuenta contable de ventas correspondiente.
- Base: la base aplicada.
- Cuenta IVA: la cuenta contable de IVA correspondiente.
- IVA: el importe total de IVA aplicado.
- Cuenta REQ: la cuenta contable de recargo de equivalencia correspondiente.
- % REQ: el porcentaje de recargo de equivalencia aplicado.
- REQ: el importe total de REQ aplicado.
- Comentario: el comentario relacionado con la factura.
Recuerde que puede añadir más columnas con el Selector de Columnas así como Fórmulas y de columna y sumatorios.
Código de clasificación
Al añadir la columna de Código de Clasificación para las líneas de la factura, tenga en cuenta que lo que especifique en dicha columna se especificará solamente a algunos apuntes del asiento contable:
Para que el código de clasificación se asigne al asiento contable, deberá añadir el campo Código de Clasificación a la pantalla mediante la opción Personalización de Pantallas e indicarlo en ese espacio:
Para más información consulte el apartado Códigos de clasificación.
Retención
Finalmente, en el apartado Retención se detallarán los siguientes conceptos:
- Retención: el tipo de retención IRPF a aplicar. En función de lo especificado, se rellenarán las casillas de la derecha con el porcentaje a aplicar y el importe total de retención aplicado. Más información: Retenciones.
- Cuenta: la cuenta contable correspondiente a la retención especificada.
Para completar automáticamente las retenciones, ActivaERP tendrá en cuenta lo especificado en Facturas Contables del apartado Plan Contable para la cuenta contable del cliente o proveedor asociado a la factura contable.
2- Observaciones
Espacio en blanco habilitado para anotar las observaciones correspondientes a la factura contable:
EJEMPLOS
Cómo habilitar el campo Fecha de Emisión paso a paso
A continuación, le explicamos el procedimiento paso a paso:
1. Acceda a la pantalla de Facturas contables y haga clic con el botón derecho del ratón sobre cualquiera de los campos para habilitar la opción Mostrar pantalla de personalizaciones y selecciónela:
2. A continuación, seleccione el campo Fecha 1 y arrástrelo manteniéndolo pulsado con el ratón para luego soltarlo en la ubicación deseada:
¿Necesita ayuda con este paso? Consulte el apartado Personalización de pantallas de nuestro manual.
4. Ahora, personalice el campo Fecha 1 con los siguientes datos:
- Text: Fecha Emisión:
- TextAlignMode: AutoSize
5. Ajuste, si fuera necesario, el tamaño del campo:
6. Finalmente cierre la pantalla de personalizaciones y compruebe que el nuevo campo aparece correctamente en la pantalla de Facturas contables:
